{"id":7707,"date":"2017-10-23T12:23:56","date_gmt":"2017-10-23T14:23:56","guid":{"rendered":"http:\/\/181.224.136.135\/~saleses1\/site\/?p=7707"},"modified":"2017-10-23T12:23:56","modified_gmt":"2017-10-23T14:23:56","slug":"reinf-ultima-chamada-atencao","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/2017\/10\/23\/reinf-ultima-chamada-atencao\/","title":{"rendered":"REINF \u2013 \u00faltima chamada! Aten\u00e7\u00e3o"},"content":{"rendered":"\n\n
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REINF \u2013 \u00faltima chamada! Aten\u00e7\u00e3o<\/strong><\/div>\n<\/div>\n
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Estamos a pouco menos de cinco meses da data limite de transmiss\u00e3o dos primeiros eventos do REINF (Escritura\u00e7\u00e3o Fiscal Digital de Reten\u00e7\u00f5es e Outras Informa\u00e7\u00f5es Fiscais) e, para aqueles que ainda n\u00e3o iniciaram os trabalhos, um conselho: corram!<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Mas o que \u00e9 o REINF e como sabemos se estamos prontos para essa nova escritura\u00e7\u00e3o?<\/em><\/strong><\/div>\n<\/div>\n
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O assunto ganhou mais espa\u00e7o na m\u00eddia nos \u00faltimos meses, por\u00e9m a discuss\u00e3o ainda \u00e9 muito setorizada, a divulga\u00e7\u00e3o \u00e9 t\u00edmida e a sua documenta\u00e7\u00e3o n\u00e3o est\u00e1 atualizada ou mesmo completa. Mas o fisco est\u00e1 fazendo sua parte e seguindo o cronograma.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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N\u00e3o podemos ficar esperando e temos que iniciar nossos pr\u00f3prios estudos sobre a mat\u00e9ria, deixando a base preparada para o in\u00edcio dos projetos e testes.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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O EFD-REINF \u00e9 complementar a outro m\u00f3dulo do SPED, o e-Social, e tem como objetivo a escritura\u00e7\u00e3o de rendimentos pagos e reten\u00e7\u00f5es de Imposto de Renda, Contribui\u00e7\u00e3o Social do contribuinte (exceto relacionadas ao trabalho) e informa\u00e7\u00f5es sobre a Contribui\u00e7\u00e3o Previdenci\u00e1ria sobre a Receita Bruta (CPRB).<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Alguns exemplos de informa\u00e7\u00f5es a serem prestadas s\u00e3o:<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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– Servi\u00e7os tomados\/prestados mediante cess\u00e3o de m\u00e3o de obra ou empreitada (limpeza, conserva\u00e7\u00e3o,vigil\u00e2ncia, constru\u00e7\u00e3o civil, treinamento e ensino e demais definidas no Anexo I);<\/em><\/div>\n<\/div>\n
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– Reten\u00e7\u00f5es na fonte (IR, CSLL, COFINS, PIS\/PASEP) incidentes sobre os pagamentos diversos efetuados a pessoas f\u00edsicas e jur\u00eddicas;<\/em><\/div>\n<\/div>\n
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– Recursos recebidos por \/ repassados para associa\u00e7\u00e3o desportiva que mantenha equipe de futebol profissional;<\/em><\/div>\n<\/div>\n
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– Comercializa\u00e7\u00e3o da produ\u00e7\u00e3o e apura\u00e7\u00e3o da contribui\u00e7\u00e3o previdenci\u00e1ria substitu\u00edda pelas agroind\u00fastrias e demais produtores rurais pessoa jur\u00eddica;<\/em><\/div>\n<\/div>\n
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– Empresas que se sujeitam \u00e0 CPRB (cf. Lei 12.546\/2011);<\/em><\/div>\n<\/div>\n
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– Entidades promotoras de evento que envolvam associa\u00e7\u00e3o desportiva que mantenham clube de futebol profissional.<\/em><\/div>\n<\/div>\n
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Quem, quando e como transmitir.<\/strong><\/em><\/div>\n<\/div>\n
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Sua vig\u00eancia come\u00e7a no m\u00eas de janeiro de 2018 para as empresas com faturamento superior a R$ 78 milh\u00f5es no ano de 2016, com transmiss\u00e3o at\u00e9 dia 20 de fevereiro de 2018. <\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Para as demais empresas o m\u00eas de in\u00edcio ser\u00e1 julho de 2018.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Diferente de outros Sped\u00b4s, o EFD-REINF ser\u00e1 por evento (lote) e sua transmiss\u00e3o ser\u00e1 no formato XML, utilizando-se um sistema de mensageria para a comunica\u00e7\u00e3o com o fisco, sendo integrado ao sistema provedor das informa\u00e7\u00f5es (ERP), modelo esse similar ao utilizado na NF-e e no pr\u00f3prio e-Social.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Desta forma, n\u00e3o ser\u00e1 necess\u00e1rio aguardar o fechamento do m\u00eas para processar as informa\u00e7\u00f5es e s\u00f3 depois fazer a transmiss\u00e3o do evento. A transmiss\u00e3o da maioria dos eventos pode ser di\u00e1ria, ou seja, transacional e isso deve ser considerado no projeto de implementa\u00e7\u00e3o desta nova obriga\u00e7\u00e3o, com a inclus\u00e3o de pontos de controle respons\u00e1veis pela valida\u00e7\u00e3o e consist\u00eancia do que ser\u00e1 enviado, evitando exposi\u00e7\u00e3o desnecess\u00e1ria ao fisco.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Por onde iniciar?<\/strong><\/em><\/div>\n<\/div>\n
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Primeiramente deve-se aplicar a esse novo projeto as li\u00e7\u00f5es aprendidas nos demais projetos SPED\u00b4s, as equipe multidisciplinares com conhecimento do neg\u00f3cio da empresa, dos sistemas utilizados e da legisla\u00e7\u00e3o vigente, afinal todos s\u00e3o respons\u00e1veis pela informa\u00e7\u00e3o.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Iniciar com o estudo e aprendizado dos Manuais do REINF, levantamento dos cen\u00e1rios de neg\u00f3cios que ser\u00e3o envolvidos (como compra e venda de servi\u00e7os, quais os processos para os registros destas opera\u00e7\u00f5es, quem s\u00e3o os meus fornecedores e clientes e como est\u00e3o seus dados cadastrais al\u00e9m de outras).<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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E, em paralelo, iniciar o planejamento tecnol\u00f3gico do projeto, quais os sistemas atuais que ser\u00e3o impactados e como est\u00e1 a qualidade das informa\u00e7\u00f5es, se j\u00e1 tenho um sistema de mensageria, quais as integra\u00e7\u00f5es necess\u00e1rias, quais regras de valida\u00e7\u00e3o devem ser aplicadas ao meu neg\u00f3cio e onde execut\u00e1-las, etc.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Pontos de aten\u00e7\u00e3o.<\/strong><\/em><\/div>\n<\/div>\n
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Como s\u00e3o classificados os servi\u00e7os tomados e prestados em sua empresa? H\u00e1 um campo espec\u00edfico para essa classifica\u00e7\u00e3o ou \u00e9 pelo campo “Descri\u00e7\u00e3o do Item\/Servi\u00e7o”, por exemplo.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Como est\u00e3o registradas as informa\u00e7\u00f5es solicitadas pelo REINF e que foram classificadas em tabelas no leiaute, ser\u00e1 necess\u00e1rio executar um “DE-PARA”. Veja o exemplo:<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Tabela 06 \u2013 Classifica\u00e7\u00e3o de Servi\u00e7os Prestados mediante cess\u00e3o de m\u00e3o de obra\/Empreitada.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Todos os Valores de Base de C\u00e1lculo, Al\u00edquota, Impostos, Dedu\u00e7\u00f5es e Adi\u00e7\u00f5es est\u00e3o registrados nos sistemas e, o mais importante, est\u00e3o de acordo com os C\u00f3digos de Servi\u00e7os e Al\u00edquotas do Fisco?<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Setembro de 2018, novidades.<\/strong><\/em><\/div>\n<\/div>\n
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Em setembro, duas novidades foram anunciadas:<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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– o evento 2070 (Reten\u00e7\u00f5es na Fonte – IR, CSLL, Cofins, PIS\/PASEP) ficar\u00e1 fora dos primeiros meses da entrega do REINF, o que refor\u00e7a a informa\u00e7\u00e3o que os demais eventos entrar\u00e3o em produ\u00e7\u00e3o no prazo estipulado;<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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– novo leiaute 1.2 foi publicado e, entre as altera\u00e7\u00f5es, mencionamos a exclus\u00e3o de campos para informa\u00e7\u00e3o de Dedu\u00e7\u00f5es da Base de C\u00e1lculo das Contribui\u00e7\u00f5es Previdenci\u00e1rias nos eventos R-2010 – Reten\u00e7\u00e3o Contribui\u00e7\u00e3o Previdenci\u00e1ria – Servi\u00e7os Tomados e R-2020 – Reten\u00e7\u00e3o Contribui\u00e7\u00e3o Previdenci\u00e1ria – Servi\u00e7os Prestados, que haviam sido interpretadas pelas empresas como informa\u00e7\u00f5es dif\u00edceis de serem registradas nos sistemas corporativos, assim como nova forma de comunica\u00e7\u00e3o dos eventos.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Reta Final<\/strong><\/em><\/div>\n<\/div>\n
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Como se v\u00ea, o assunto n\u00e3o \u00e9 simples e existem algumas d\u00favidas que devem ser sanadas pelo fisco com a publica\u00e7\u00e3o do manual atualizado. Os volumes envolvidos s\u00e3o altos para que os processos (recebimento, lan\u00e7amento, confer\u00eancia, valida\u00e7\u00e3o) sejam manuais, portanto, al\u00e9m da mensageria, deve-se utilizar a tecnologia a seu lado para a automa\u00e7\u00e3o dos diversos processos envolvidos (captura, valida\u00e7\u00e3o e lan\u00e7amento autom\u00e1tico das NFS no ERP) aumentando a produtividade e diminuindo os riscos.<\/span><\/div>\n<\/div>\n
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Fonte:contadores.cnt.br<\/em><\/div>\n<\/div>\n
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As mat\u00e9rias aqui apresentadas s\u00e3o retiradas da fonte acima citada, cabendo \u00e0 ela o cr\u00e9dito pela mesma<\/em><\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

REINF \u2013 \u00faltima chamada! Aten\u00e7\u00e3o \u00a0 \u00a0 Estamos a pouco menos de cinco meses da data limite de transmiss\u00e3o dos primeiros eventos do REINF (Escritura\u00e7\u00e3o Fiscal Digital de Reten\u00e7\u00f5es e Outras Informa\u00e7\u00f5es Fiscais) e, para aqueles que ainda n\u00e3o iniciaram os trabalhos, um conselho: corram! \u00a0 \u00a0 Mas o que \u00e9 o REINF e como …<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_mi_skip_tracking":false,"footnotes":""},"categories":[5,227],"tags":[132,136],"class_list":["post-7707","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-area-fiscal","category-sped","tag-efd-reinf","tag-sped"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7707","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=7707"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7707\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=7707"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=7707"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.salesesales.com.br\/site\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=7707"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}